摘要
我國信用卡產業已由規模高速發展期進入以效益和質量為核心的精細化發展期，且作為消費信貸的重要業務領域也迎來了新的戰略機遇期。但同時，信用卡風險也時有發生嚴重影響了我國信用卡產業的平穩健康發展。本文以中國建設銀行為例，通過對我國信用卡業務發展現狀及面臨的主要風險類型的分析，闡述了欺詐類風險、信用類風險以及操作類風險三種主要的風險類型及其風險成因，分析了建設銀行信用卡業務現狀，并從發卡審核、額度透支、償還等環節上梳理提出了相應的防控對策措施，希望能通過提高建設銀行的信用卡業務風險經營管理能力，從整體上提高我國信用卡產業的價值創造力和競爭力。
關鍵詞：信用卡業務；風險分析；對策
一、緒論
我國的信用卡業務在經歷了多年發展之后，其發展模式、運作流程都發生了巨大的改變。建立完善的信用風險防范體系，對增強銀行信用卡業務的競爭力具有重大的現實意義。而持續增強我國商業銀行信用卡業務核心競爭力、風險控制力、價值創造力和品牌影響力的同時，銀行信用卡業務面臨的風險也日益凸顯。因此，對如何有效防范各類信用卡風險進行研究具有重要的理論意義和實際價值。本文旨在為建設銀行信用卡風險防范提供一些參考和啟示。
（一）研究的目的和意義
1.研究目標
銀行信用卡的風險是無法避免的，但只要采取科學的預防措施，就可以使銀行的風險降低到最低，銀行要在不斷改進公司治理結構的基礎上，加強風險防范，既能確保銀行的資產質量，又能獲得最大的收益，從而增強銀行的競爭能力。本文通過對信用風險、欺詐風險、操作風險三個方面剖析建設銀行信用卡風險，再通過建設銀行信用卡流程中發卡前、發卡審核階段、額度透支風險監測階段以及催收等階段進行分析，提出能夠完善流程、降低信用卡業務風險的相關建議。
2.研究意義
信用卡風險防范是信用卡業務的重要組成部分，是確保信用卡業務順利運行的基本條件。所謂信用卡風險防范，是指銀行在信用風險、欺詐風險等潛在風險發生之前進行干預，以最大限度地減少可能發生的損失和已經發生的損失的管理活動。當前，信用卡欺詐、套現等呈現出專業化、集團化、規?；涂萍蓟?、跨區域、跨銀行、風險范圍廣、種類多、危害性大、群發性強等新趨勢，信用卡風險發生頻率越高，損失越大。因此，防范信用卡風險是非常重要的。由于當前網絡消費貸款收緊，信用卡利率上下限放寬，為銀行信貸服務提供了大量的空間。信用卡業務作為銀行信貸服務一個重要組成部分，將會迎來一個新的發展機遇。在我國信用卡風險明顯上升的背景下，本文選取了建設銀行信用卡業務進行風險研究，系統地找出具體問題點，并提出相應的應對措施和建議，以提高建設銀行的信用卡風險防范能力，為建設銀行的信用卡風險防范提供參考依據。通過對此問題的研究，可以增加對信用卡業務風險的認識，同時利用所學專業知識進行分析研究，提高理論聯系實際的能力，希望能夠提出有參考價值的意見。
（二）研究思路與方法
1.研究思路
首先結合國內外的相關文獻了解信用卡風險方面相關理論，然后通過銀行披露的數據對建設銀行信用卡業務現狀進行分析，比較同業信用卡業務現狀，剖析建設銀行信用卡風險的形成原因，從而提出完善建設銀行信用卡風險防范的對策和建議。第一章主要分析論文研究目的與意義、研究思路和方法以及文獻綜述。第二章為建設銀行信用卡業務現狀及信用卡業務現狀，提出建設銀行信用卡業務存在的風險以及信用卡風險的特點。第三章為建行信用卡風險成因以及信用卡風險帶來的后果。第四章為建設銀行信用卡的風險防范對策分析，通過信用卡的發卡審核前、發卡審核、額度透支、信用卡償還過程中可能出現的問題提出信用卡風險防范的完善對策，對建設銀行面臨的問題提出針對性、系統性的完善建議。從而降低銀行損失，促進信用卡業務健康發展。第五章為結論，對文章內容進行總結從而得出概括性結論。
2.研究方法
本文采用了文獻研究法、案例分析法、比較研究法等三種研究方法。
文獻研究法是對前人的研究成果進行整理、總結，并將前人的觀點和文獻加以分析、整理，從而為論文的研究提供一定的理論依據。文章著重對國內外有關信用卡風險的文獻研究進行了分析并進行歸納總結。
案例分析法是以某一特定企業的經營狀況為研究對象，從案例企業經營的角度出發，結合案例企業的經驗，再結合建行的案例，得出適合本文的結論。
比較研究法是指在不同的環境、社會背景下，對不同的銀行在信用卡風險防范中的對策進行比較，從而得出與本文需求相一致的結論。本文選擇了建行和其余三大行進行對比分析。文章通過對建行與其它銀行信用卡業務的風險進行分析，得出本文的結論。
?。ㄈ┪墨I綜述
王紅，李松（2007）隨著信用卡行業尤其是信用卡產品的迅速發展，其產品的非計劃性、無固定場所、數量眾多、單筆金額少、無擔保循環信用等特征，使其成為一種高風險經營。因此，加強對信用卡業務的風險管理，是推動我國信用卡產業健康發展的關鍵舉措。他們提出了要建立高素質的風險管理隊伍以及加大對信用風險和欺詐風險的管理力度，同時也要運用科學的風險管理手段。
王德潤、杜美霖、王慶露（2017）指出，信用卡業務在當今時代的發展面臨著一定的機遇和挑戰。這主要體現在以下幾個方面：第一，消費金融市場具有很大的發展空間，這給我國的信用卡業務提供了很好的發展機會。其次，隨著新興商業模式的迅速發展，對信用風險的管理也越來越嚴格。他提出要提升創新能力、推動業務發展；拓展征信渠道，實現跨界共贏；加強模型應用，助力精準識別。
劉超（2020）通過闡述目前狀況下銀行的風險管理體系中存在的不足，即數據信息系統的缺失制約了銀行風險管理制度的發展，他提出要加大業務系統的技術創新，整合目前手中的大數據，然后分析出有針對性的客戶的數據信息，從而構建好具有長效性的風險管理制度。
謝香玲（2020）認為隨著信用卡日新月異的發展，信用卡業務的風險也逐漸顯露出來。尤其是在復雜多變的國際金融環境和信息技術快速發展的雙重高壓下，欺詐風險、信用風險以及操作風險共生且有無盡止地趨勢，這就要求商業銀行守好底線，做好風險管控，推動我國信用卡行業健康穩定發展。
王金榮，王寧，李若郡（2021）認為信用卡業務隨時代不斷發展完善，但發展過程不會一帆風順，問題的出現是難以避免的。力爭克服這些不足，如何跟上新世紀的發展速度，是各大商業銀行面臨的一項長期而又困難的任務。信用卡發卡行必須正視其不足，提高其風險管理水平，以適應新時代信用卡的發展趨勢。
Elizabeth Langwith（2005）主要關注信用卡高歸還和低歸還利息對信用卡風險的影響。同時，根據客戶的發展情況，對客戶的支付利息進行相應的調整。他通過調查造成信用卡風險的主要因素是歸還貸款的市場利率太高。銀行需要通過控制內部操作風險從而降低信用卡的信用風險。
Nadia Massoud和Anthony Saunders（2011）對信用卡違約懲罰費用的影響因素進行了分析。他們利用獨一無二的數據集，進一步分析了費用上升對銀行和顧客的風險的影響，并得出這樣的結論：信用卡的懲罰費用反映了銀行在市場中所占的份額，并且直接取代了信用卡的市場利率。
二、建設銀行信用卡業務現狀以及存在的主要風險
?。ㄒ唬┙ㄔO銀行信用卡業務現狀
1.建設銀行信用卡業務現狀分析
中國建設銀行于2002年12月在上海建立了信用卡中心。建行信用卡中心從創立至今已有19年的歷史。在2003年正式發行了第一張信用卡。
截止至2021年末，中國建設銀行信用卡累計發卡量1.47億張，累計客戶1.05億戶；信用卡貸款余額達到8962.22億元，較上年末增長8.54%。貸款不良率為1.33，較上年末下降0.07個百分點，實現消費交易額3.04萬億元。根據建設銀行年報公布，建設銀行信用卡客戶總量、貸款規模、分期交易額、分期貸款、分期收入等指標同業第一。
下圖是建設銀行2016-2021年信用卡新增卡數、實現消費金額以及貸款余額數據。
數據來源：中國建設銀行年報
上表是建設銀行信用卡業務的相關數據，從建設銀行2016-2020年年報數據看來，可以看到建設銀行在2016-2021年的發卡量基本維持在穩定增長的狀態，但新增發卡量在2021年有明顯的下降趨勢。2016年－2021年的累計發卡量分別是（單位：億張）：0.94、1.07、1.21、1.33、1.44、1.47；累計消費額依次是（單位；萬億元）：2.40、2.62、2.99、3.15、3.05、3.04?？傮w處于上升趨勢，但在2020-2021出現了輕微的下降。不良率依次是：0.98%、0.89%、0.98%、1.03%、1.40%、1.33%。不良余額2016-2022年的不良余額分別為（單位：億元）：43.5、50.4、63.9、76.5、115.9、119.2。在這里我們可以發現從2020年開始，信用卡的不良貸款率與不良余額出現了突然走高的情況。這些不良率就是銀行壞賬的一部分，沖抵了銀行利潤，對銀行帶來了一系列風險。從這里我們可以發現截止至2021年末，對比2020年不良貸款率，2021年貸款不良率也出現了下降趨勢。
對于2020年的信用卡不良貸款率突然走高，新冠疫情是原因之一，疫情對信用卡業務的主要影響有以下幾點，首先是大家的關注點都在疫情上，辦卡的欲望也會有所降低，再加上因為疫情影響，部分銀行網點會出現不開門的情況，所以在一定程度上會影響新增客戶數，也就是辦卡數。其次是信用卡的逾期也會顯著上升，催收難度也會加大，很多人都是被疫情影響工作，無法按時還款。所以各大銀行也會制定相關的政策來解決，但對于一些因為疫情失去工作的人，比如一些上班族和餐飲店的老板，資金鏈也會因為疫情而出現斷裂，可能會有逾期的情況，再者是由于疫情影響催收人員不到位，工作也不好開展，銀行催收電話得錄音，客戶資料也要保密，那么因為工作性質原因注定催收不能遠程家里辦公。因而也會影響信用卡不良貸款率。但在新冠肺炎疫情的影響下，銀行在風險防范方面也會有更多的思考，從而提高風險防范水平。所以在接下來相信建設銀行不良貸款率也會有所降低。
2.同業信用卡業務現狀
與同業相比，截止至2021年上半年，在發卡數量方面，建設銀行為1.46億張，農業銀行為1.4億張，工商銀行為1.63億張，中國銀行為1.33億張；不良率方面，建設銀行為1.28%，農業銀行為1.10%，工商銀行為1.81%，中國銀行為1.10%；信用卡消費額方面，建設銀行為1.50萬億元，農業銀行為1.18萬億，工商銀行為1.29萬億，中國銀行為0.78萬億。具體數據見下表所示
由此可見，建設銀行核心指標大都處于同業領先的狀態，值得注意的是，2020年受疫情影響，銀行的資產質量也面臨壓力，信用卡不良率也在不斷攀升，但是，截至2021年底，建行信用卡不良比率較上年有所下降，為0.07個百分點。相較與中國銀行和農業銀行，不良貸款率下降較慢，其中，中國銀行較去年末下降0.45個百分點，農業銀行較去年末下降0.56個百分點。所以在風險防范方面建設銀行更要向其他三大商業銀行進行比對學習，不僅僅要注意市場份額方面的競爭，更要將重點放在風險防范上面。
?。ǘ┙ㄔO銀行信用卡存在的主要風險及其特點
建設銀行與其他全國性銀行相比，信用卡業務呈現交易額高、規模大、產品種類也較多的特點。
1.建設銀行信用卡業務存在的主要風險
信用卡風險廣義上是指在發卡機構、持卡人、特約商戶在經營信用卡業務時，由于種種不利因素，造成的損失。從狹義上來看，信用卡風險是指信用卡無擔保循環信貸的產品特征，以及其貸款實際發生的非計劃性、無固定場所、受貸個體多、單筆金額小等特征，使得發卡機構有可能出現虧損[20]。信用卡的風險是對銀行的一種巨大威脅，必須加強對其的防范。
信用卡風險主要分為操作風險、信用風險和欺詐風險三大類。
（1）操作類風險
操作風險是由于內部程序、人員、系統或外部事件的不完善或存在問題而導致的損失。在銀行信用卡業務中，操作風險主要有兩種表現形式，即與人員或與系統有關。這種風險是因為操作中的操作人員未嚴格遵守流程，或者因為操作錯誤而導致的損失。在信用卡行業中，操作風險是非常普遍的，例如，由于業務人員不能依照系統的運行要求，導致了操作風險，又或者是由于操作人員的失誤導致錄入客戶資料錯誤或者有遺漏。2014年郴州市建設銀行就出現過這樣的情況，根據郴州市建設銀行反映我行大堂經理曾收到一客戶電話，詢問半個月前他在我行辦理了一張信用卡，但是一直未收到，通過客戶提供的身份證號碼，郴州市建設銀行為其查到該卡已經簽收。但客戶質疑他當時都未提供地址。再經詢問，客戶當日是由朋友勸說一起來網點辦理，整個過程他只確認了簽名，其他信息都是由朋友提供的。由此推斷，該客戶的信用卡已被朋友簽收。
互聯網時代，網絡支付可以方便人們的生活，但由于缺乏專業知識、不熟悉支付方式，從而更加容易產生操作風險。建設銀行信用卡業務很多網點并沒有做到專人專崗，將任務下發給各個工作人員，這也就導致了個別柜員為了完成任務沒有嚴格審核客戶是否具有準入資格。建設銀行有些網點對這一業務管理會出現不夠嚴格的情況，這就導致一些工作人員為了更加快捷地辦完業務會出現代客戶操作的現象，也沒有嚴格審核客戶的基本資料。從而加大了操作風險。
（2）信用類風險
信用類風險是目前我國商業銀行信用卡業務中普遍存在的一種風險。信用類風險是指信用卡持有人不能按時償還借款所產生的風險。一般情況下，持卡人的信用卡貸款逾期超過一年就會被取消賬戶。由于持卡人在辦理信用卡時不需要繳納押金，所以該業務信用類風險往往較高。根據建設銀行近年年報數據顯示，建設銀行信用卡業務的不良貸款率在2020年出現了突然走高，較2019年增長了0.37個百分點，而2021年相較于2020年僅下降了0.07個百分點，由此我們可以推出，建設銀行信用類風險的防范仍需加強。以上情況如果沒有得到有效的控制，將會對銀行造成一定的損失。信用類風險主要有兩種。
一是多頭授信。申請者經常在多個銀行辦卡，或申請人的多張他行信用卡累積額度很大，并且使用比例相當充分；尤其近年來，建行在信用卡業務中的信用卡業務特別是近幾年建設銀行在信用卡業務上投入了大量人力、物力和財力，推出多種優惠、返現活動，比如微信立減金，油費抵扣券和各類商家優惠券等，一定程度上刺激了大量群眾申請信用卡以及使用信用卡，信用卡的交易金額也不斷創出新高。但隨著各大銀行的競爭日益激烈，也就在一定程度上加大了多頭授信的風險。
二是循環貸款。建設銀行信用卡持卡人名下的信用卡是按照最低還款限額償還的，由于持卡人的償付能力會隨著持卡人的收入而發生變化，而持卡人的收入也是在不斷變化的。因此，若持卡人進行最低額還款的期限越長，建設銀行所面臨的信用風險也將越高。
（3）欺詐類風險
最后是欺詐類風險是指持卡人不承認辦卡、否認自己存在信用卡交易的行為，最終導致銀行經濟受損的行為。一般情況下，銀行在發生欺詐風險之后都會產生一定的損失。欺詐風險可以分為以下三種類型：套現、惡意透支及信用卡欺詐。
建行分行會把發卡數量作為衡量各個支行信用卡業務業績的硬指標。由于發卡數與業績考核有直接關系，各級主管為了達到目標、增加發卡數、提高市場份額，在獲得顧客時，往往會人為地降低準入門檻，從而簡化正常的申請程序，不與申請者進行面對面的交流，不了解申請者的申請動機，不能嚴格的確認申請者的資料是否真實；有些工作人員會利用各種關系獲得客戶的資料，有些關系好的熟人，即使知道有虛假的情況他們也不好意思去核實資料的真實性，這就增加了銀行的欺詐風險。
同時，建設銀行征信調查環節也存在著執行不嚴的情況。部分分支機構并沒有建立有效的征信調查考核機制，或者由于各種原因，在征信調查環節不夠嚴謹，只完成電話核打比率，形式化地進行征信調查環節。從而加大了建設銀行的欺詐風險。
2.建設銀行信用卡風險的特點
信用卡的本質上是一種金融商品，而信用卡業務則是屬于銀行信貸業務的范疇。信用卡本質上是銀行和消費者個人的信貸業務往來，但與銀行傳統的信貸業務又有很大的區別。信用卡風險具有以下特點：
（1）復雜性
信用卡風險具有復雜性的特點，在不同環節都具有不確定性，在人民生活中普及率也非常高，同時持卡人年齡、性別、文化水平、素養、能力、還款意愿等等很多方面都有很大差異化，而信用卡的申請門檻低，種種因素融合，造成了信用卡的風險是很復雜的、不易追蹤的。
由于建設銀行信用卡業務本身涉及的主體就較多，交易場所也很豐富，建設銀行作為六大行之一，在信用卡業務中具有非常強的競爭力，交易場所也會比大部分銀行多。當下，信用卡的透支額度與持卡人的收入水平呈正相關關系，年輕人思想較為開放，很多人都有超前消費的觀念，特別是近幾年建設銀行在信用卡業務上投入了大量人力、物力和財力，推出多種優惠、返現活動，比如微信立減金，油費抵扣券和各類商家優惠券等，一定程度上刺激了大量年輕群眾申請信用卡以及使用信用卡，而信用卡申請門檻低、流程簡單等特點使得很多人都選擇建設銀行信用卡來超前消費。另外信用卡的消費場景也非常廣，建設銀行基本上全國所有城市都可以使用，所有城市都可以辦理。這是建設銀行信用卡快速進入人民生活的一個很重要因素。而信用卡的復雜性又加大了信用卡風險系數。
另一方面，信用卡從發卡前審批到發卡、客戶消費、還款中間有非常多的不確定性，這也加劇了風險發生的可能性。如果發卡銀行對信用卡發卡環節不進行規范管理，不加強對持卡人的審查力度，損害的不只是銀行自身，也可能會使客戶被不法分子侵害。有些違法犯罪團伙為了獲取自身利益鋌而走險，偽造信息或者運用他人信息來申請信用卡，以及一些互聯網詐騙利用科技手段盜刷他人信用卡，等等都增加了信用卡風險[19]。
（2）危害性
信用卡風險具有危害性的特點，其影響范圍也很大。在對信用卡業務進行深度剖析后，我們可以發現信用卡業務其中包含多個主體，比如銀行、特約商戶、信用卡持有人等等。但凡存在風險，就一定會有一方出來承擔損失。而無論是誰的責任，都會對其產生嚴重影響。并且這些影響具有某種相關性，也就是說，無論哪個參與者造成了風險事件，都會對其它參與者的合法利益造成負面的影響[2]。
（3）滯后性
信用卡風險具有滯后性的特點，信用卡的滯后性主要體現在還款方面，申請信用卡，一般不需要任何擔保和抵質押，可以理解為銀行在純信用條件下發放小額貸款，當然現在社會中的信用卡消費都是免息的但是有時間限制。這種便捷很容易造成消費者消費無負擔的錯覺，沖動性消費，而導致后期還款的時候產生較大壓力。建設銀行持卡人名下信用卡每期都進行最低還款額還款，因為持卡人的收入水平和償還能力會不斷地出現變化，因此，若持卡人進行最低額還款的期數越長，建設銀行所面臨的信用風險也將越高。再者信用卡的免息期使得銀行無法評估在這個免息期限內消費者的還款能力，這加大了信用卡的風險系數[19]。
（4）隱蔽性
信用卡風險具有隱蔽性的特點，風險的隱蔽性主要是針對銀行，因為各大銀行都大力發展信用卡業務，造成了激烈的市場競爭，所以銀行都會降低信用審查的標準，以增加發卡的數量，但對持卡人審核標準的降低會帶來很多不確定性，因為每個人的性格、收入水平、還款意愿、年齡、性別等都不盡相同，這種普遍差異化使得銀行難以準確評估所有持卡人的還款能力。而且建設銀行發放信用卡一般客戶不需要提供擔保也不需要任何抵押，這種低門檻的方式造成很多問題，對于持卡人無法按時還款，懲罰也以計入征信系統等手段為主，而這些措施對于某些個人有時約束作用并不明顯。
三、建設銀行信用卡業務風險分析
?。ㄒ唬┙ㄔO銀行信用卡業務風險產生原因分析
1.操作類風險成因
操作類風險成因主要由兩個方面形成，一是銀行工作人員引起的，二是銀行的系統所引起的。
第一類由工作人員引起的操作風險主要包括銀行工作人員操作失誤、被利益誘惑與他人串通違規操作、由于內部的考核制度等問題，導致銀行的信用卡業務人員為追求績效而違反規定發放信用卡、持卡人在丟失信用卡后未及時辦理掛失等行為。不能經受利益的誘惑與他人暗中勾結從而違規操作而造成的風險在2016年就出現過，中國建設銀行大慶分行信用卡部原業務員趙某，在2016年6月至十月期間與他人共謀違規辦理信用卡，并收取了好處費。這就給建設銀行帶來了操作風險。
第二種與系統有關的操作風險，主要是因為在銀行的日常工作中，會出現機器突然停止運作、系統提示版本過低、或者程序錯誤等等一系列現象。又因為銀行的日常工作大部分都要依靠系統進行，所以這些現象也會導致操作風險。
2.信用類風險成因
信用類風險成因主要包括三個方面，第一是在營銷環節中工作人員會出現重視業績而輕視了其中的風險的現象。第二是審批環節中工作人員也會重視業務量的增長而對審批環節缺乏嚴肅性。第三是個人信用體系還不夠完善，這就使得銀行和持有信用卡的客戶之間會形成一種信息不對稱，這將加重信用風險。
第一，營銷環節的風險控制不到位。因為建行對會分配一定的信用卡任務給各支行，因此會對各個網點造成一定的業績壓力，建設銀行每天早晨都會有晨會，而網點負責人就會在晨會時向員工總結信用卡業務的完成情況，所以信用卡部門的工作人員會在銷售中忽略了信用卡的風險，只注重數量而忽略了質量。另外，建行的信用卡銷售人員年齡結構不平衡，以新進入行業的青年和中年人為主，這些人不是沒有足夠的工作經驗，不懂政策，就是沒有堅持學習的積極性，沒有跟上時代的步伐。由于缺乏對申請者綜合素質的全面認識，無法有效地預防信用卡信用風險。
第二在審批環節缺乏嚴肅性。為了實現全年的發卡任務，審批部門往往會在審批過程中沒有認真審核，比如材料不足的時候沒有要求客戶補充材料、沒有按照要求電話征信、客戶材料的真實性沒有認真審核等，為一些并沒有準入資格的客戶發放了信用卡，使得建設銀行增加了信用卡逾期風險。建設銀行也曾經出現過此類案例，客戶王某通過建設銀行分理處的員工引導辦理了一張信用卡，但在王某使用信用卡后的第一個賬單就出現了不良貸款。在查證之后發現王某提供的個人信息并非是真實的，而是非法盜取他人的，而就是因為審批人員沒有認真審批對比照片導致了風險，使得銀行遭受了損失。同時，一些審批工作人員的職責意識不強，對審批政策理解不夠，不能及時了解和掌握最新的審批制度，沒有按規定辦理。
第三是個人信用體系不完善。個人信用體系是對個人的信用信息進行綜合管理的工具。個人信用體系不僅僅可以查詢到所有人的身份、職業、學歷等信息，還可以查看到一個人的信用貸款記錄，包括信用卡的持卡人持有的信用卡數量、信用卡的授信額度、等信息。同時，我們可以通過個人信用體系更迅速地掌握客戶的信用狀況，以及他們的還款能力。因此，建立健全個人信用體系，有助于防范信用卡風險。更完善、更成熟的信用制度也能幫助銀行在進行風險評估時得到更多的個人信息，從而為銀行的審批工作提供更多的便利。相對于美國等發達的國家，我國目前的個人信用體系還不夠完善，無法提供最全面信用評價。銀行識別信用卡客戶信用狀況不及時、不精確，也必然會影響到信用卡的風險防范。
3.欺詐類風險成因
欺詐類風險主要包括三個方面，一是套現風險，二是惡意透支風險，三是信用卡欺詐風險。
下面針對信用卡欺詐風險的成因進行了分析，一般情況下，銀行都會根據顧客的信用等級來決定是否向顧客提供信用卡，如果信用卡持有人在使用信用卡時出現套現、惡意透支、信用卡欺詐等不良行為，那么銀行將會面臨一定的風險，從而導致欺詐風險。
套利風險的形成，一方面是由于銀行在進行信用卡業務的時候，沒有對其進行可疑交易的預警，也沒有對其進行及時的檢查。另一方面，也有商家與中介勾結，以非法手段誘使持卡人利用信用卡進行套現。就比如2016年武某通過于某以刷POS機的方式將好處費套現。于某再將套出的資金通過現金、轉賬交給與建設銀行員工趙某共謀的武某本人。
以下是造成惡意透支風險的主要原因，在發卡過程中，銀行在為客戶發放信用卡前并沒有向持卡人發出任何關于惡意透支的警告。當出現惡意透支時，一旦出現不負責任的催收人員或者銀行催收措施不夠靈活都會影響催收效果。
最后是信用卡欺詐風險的產生原因，即銀行在申請者是否有信用卡真實申請意愿方面沒有做出判別，對申請材料的真實性也沒有嚴格識別，郴州市建設銀行就出現過此類情況。在2014年，客戶王某收到來自95533的短信，短信內容提示其銀行卡為信用卡還款支出6000多元，于是客戶來到我網點查詢明細，因為她自認從未在建行辦理過信用卡。幾經波折，在后臺查到該客戶在長沙某支行辦理過一張信用卡且有消費記錄，由于逾期未還款，我行直接從其儲蓄卡上扣款補足。得知這一消息，客戶極力否認，于是我行工作人員調出當年辦卡的原始憑證核對，發現她們的筆跡并不吻合。我行將情況上報了上級行，幾日后，總行最終認定是另有他人冒名辦理信用卡。在審核過程中銀行也會出現沒有仔細和客戶核對賬單地址、模糊不清的資料也沒有與顧客認真核對。這就會造成在郵寄時被盜用信用卡的風險。另外，由于一些持卡人的主觀安全意識較差，對自己的個人信息缺乏足夠的關注，無意中透露了自己的個人信息，也未及時向公安、銀行反映，致使不法分子利用這一漏洞，取得了持卡人的信息，制作了一張偽造的信用卡。
?。ǘ┙ㄔO銀行信用卡業務風險帶來的后果
一方面，信用卡業務風險會給銀行帶來一定的經濟損失。由于互聯網的發展，信用卡消費日益便捷，人們可以直接利用手機上的軟件進行消費。因此，銀行的信用卡市場競爭日趨激烈，雖然不少銀行都在打著“審批快、額度高”的旗號，但是因為信用卡是沒有擔保和抵押物的，因此，如果持卡人不及時還款，不但會給發卡行帶來損失，也會給特約商戶帶來損失。信用卡業務其中包含多個主體，比如持卡人、特約商戶、信用卡持有人等等。但凡存在風險，就一定會有一方出來承擔損失。而無論是誰的責任，都會對其產生嚴重影響[2]。在2020年7月就出現過此類事件，中國建設銀行鹽城亭湖支行因信用卡購車分期業務嚴重違反審慎經營原則，鹽城銀保監局根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條，罰款人民幣50萬元。由此可見，信用卡風險防范是十分重要的。
另一方面，信用卡風險會減弱銀行在市場上的競爭能力。防范信用卡風險在一定程度上也可以控制銀行信用卡業務的不良貸款率，建設銀行近幾年的不良貸款率一直處于上升的趨勢，雖然在2021年有輕微的下降，但我們還是要重視對不良貸款率的控制，防范信用卡風險，降低不良貸款率，從而增加銀行盈利，增強建行在市場上的競爭能力。
因此，在建行的信用卡業務發展中，必須對其進行風險防范以避免產生嚴重影響。
四、建設銀行信用卡業務風險防范對策分析
信用卡從申請到還款，中間有很多環節，環環相扣，且任何一個環節出問題就會引發后面的環節出問題，所以我們應該重點關注如何管控信用卡風險且應將風險防范貫穿于信用卡業務管理的各個環節中，通過分析建設銀行信用卡業務存在的主要風險及其成因，我們建議：
（一）發卡前的風險防范
1.建立風險管理組織體系
作為銀行應該創新構建風險管理體系，發卡銀行和機構需要對信用卡風險進行有效地管理，及時調整客戶結構，主動選擇盈利能力強、風險可控的客戶，通過授予精準的信用額度，實現風險調整的收益最大化。同時，構建良好的風險管理體系也能夠有效地降低各類風險水平。作為銀行應該樹立全流程風險經營管理理念，創新構建覆蓋客戶全生命周期、全流程風險經營管理體系、機制、手段和工具。加強對違規事件的統計、分析和報告。
2.提高信用卡中心人員風險防控意識
對于信用卡所面臨的各種信貸風險，做好風險管理就必須提高銀行全體工作人員的風險意識和警惕性。不僅要關注信用風險，更要注重對欺詐和操作風險的培訓。欺詐風險和操作風險給銀行帶來的損失雖然沒有信用風險來得直接，但是它們的隱蔽程度更高，而且隱藏的時間也更長，所以很多工作人員并沒有太過重視。這兩種類型的風險一旦發生，其所帶來的損害將不會比信用類風險小，所以，必須提高對信用卡行業從業人員和各級領導的警覺。
為了做好防范信用卡的工作，我們必須提高各級領導的信用卡風險意識。當前，各級領導干部要轉變“重發展、輕防控”的思維。除了要在每年的工作中，將風險管理作為一項重點的工作，讓所有的領導都能認真對待，而且要逐漸提高對風險防范的認識，從上到下，形成一種健康、可持續的發展觀念。
二是加強條線及基層人員的風險防范意識；條線和基層職員要認真貫徹各種信用卡業務的風險管理辦法和相關規章制度，要端正態度，不能馬虎。風險防范意識需要一點一滴地累積，員工要從小處著手，形成一種防范風險的氛圍。
3.提高工作人員綜合素質
想要做好信用卡風險防范，提高工作人員的綜合素質也是很重要的。首先，建設銀行需要增加信用卡工作人員。擴充人員編制，招收具有風險管理經驗的高度專業化人員。強大信用卡風險團隊的隊伍。同時要做到“專人專崗”，防止“一人多崗”的情況發生。
其次，要重視對員工的信用卡工作進行培訓，通過提高員工的職業素質，可以有效地解決人力資源短缺的問題。由于信用卡產品和銀行信貸政策變動迅速，如果年長的老員工無法及時進行業務培訓，將難以滿足有關業務的需要。另外，銀行對信用貸款類產品的管理也越來越嚴格，加強對員工的專業培訓，可以在一定程度上減少監管問題。在進行業務訓練時，應盡可能地避免枯燥的學習氣氛，采用一些新的教學方式，能更好地調動員工的學習積極性。
最后是嚴格選拔優秀人才，加強對信用卡專業風險管理人員和客戶經理的選拔。在關鍵崗位上增設全職員工。信用卡業務涉及范圍廣，產品分類細，客戶眾多，要求相關人員具有一定的職業素質，比如催收人員需要具備相關的法律知識。建行要重視對相關專業人才的選拔，努力打造高素質、高責任心的信用卡業務隊伍。
?。ǘ┌l卡審核環節風險防范
1.強化發卡審核環節科學授信審批管理
信用卡業務的源頭在于發卡，要想控制信用卡風險最重要的是把握好信用卡業務的源頭，也就是發卡環節。所以強化發卡審核環節的科學授信審批管理也顯得尤為重要。在發卡環節，無論是傳統模式下的紙質辦卡還是信息時代的多渠道辦卡，風險把握的關鍵環節都是要嚴格遵守三親見制度，必須對客戶及客戶資料的真實性負責，并根據信用卡申請人提供的相關材料進行最初步的審核。資料提交之后，分行的審批人員要憑借系統采集的數據，根據相關產品的規章制度，結合自己對信用卡風險的相關理解，做出合規合理的決策。
在為客戶審批信用卡時，在信用卡發放時，要以信用評估為基礎。在辦理信用卡信貸業務時，客戶經理必須對申請人的收入、信用歷史、還款能力等進行評價。為了降低風險，在適當的情況下銀行可以要求客戶提供抵押品或保證。但與此同時，銀行必須建立健全的抵押物管理制度和標準化的抵押業務流程，為具體類型的擔保物提供指導。與此同時，銀行必須對擔保品的價值、結構和法律合同進行定期審核。
?。ㄈ╊~度透支風險防范
1、加強對用戶的監控
我們要加強對用戶的監控，重點關注借款人償還債務的能力，以及抵押資產的狀態和價值的變動。如果發生逾期的信用卡貸款，應當根據標準化的業務流程系統來進行。
銀行需要充分利用大數據分析等先進的信息處理技術，將信用卡交易信息分類，并設計出相關的觸發機制，在持卡人出現異常交易和行為時迅速篩選出可疑數據，為銀行信用卡風險管控人員提供清晰明了的調查基礎。
信用卡審批人員在對信用卡進行審批時所參考的是當時客戶的信用報告和當時客戶所提供的收入數據，但當時的信用報告只能反映當時客戶的信用情況，并不能反映長久的信用情況，在當時具有一定的價值，個人信用記錄也是會隨著信用狀況的改變而改變的。在信用卡使用期間，持卡人的信用會因為某些不可控制的原因而降低，從而增加信用卡的逾期率。因此，銀行應當對持卡人的信用卡消費狀況進行實時跟蹤和監控，從而及時發現其使用中的不正?，F象，進而采取有效的防范措施。
其次是加強對套現、虛假辦卡、惡意否認交易等欺詐行為的風險排查力度，發現相關異常數據和行為，務必安排專人進行詳細調查，根據相關持卡人的信息，歷史交易信息以及收款方的相關信息等，進行多方面多角度的論證，排查相關風險。
?。ㄋ模┬庞每▋斶€環節風險防范
風險防范的重中之重就是損失控制環節，不良資產的處置方式主要有催收、核銷、不良資產證券化等等。
1.健全催收機制
我們必須重視貸后不良資產處置環節針對不同客戶采取不同措施，有助于銀行將損失降到最小。對于性質惡劣、金額較大、時間較長的不還款客戶，應當采取法律手段，上報司法部門，將客戶狀告至法院，同時銀行也會將其歸為壞賬，是銀行不良貸款的一部分。要嚴格履行問責制，做到逐戶、逐項進行盡職調查，豐富催收方式。對不盡職盡責、違規操作的員工，要嚴肅追究，責令其下崗、專職清收，并制訂回收時限和回收目標，并與個人的工資績效掛鉤，促使責任人盡可能追回欠款。
在信用卡貸款后的催收階段，銀行還要對其內部的催收隊伍進行專業的法律培訓，加強其綜合素質和專業能力，并定期評估客戶償還能力和付款意愿，根據需要調整還款方案和收取方法。我們還可以根據逾期時間和金額制定不同的催收策略，由于信用卡使用存在著消費多、金額少的特點，且專職催收人員配置并不充足，很難組織相關人員進行全量催收，所以為了節省人力物力，我們要制定不同的催收策略。銀行可以采取“自我催收+外包”的方式，但在委托第三方的時候，要對第三方的催收機構進行嚴格的監管。監管機構應加強打擊暴力催收、“軟暴力”催收等違法催收活動，因其可能存在暴力催收、侵害持卡人個人利益等問題，因此，監管機構必須加強對催收業務的規范化管理。
2.推進不良資產證券化
不良資產證券化是一種更市場化、更量化、更透明化的轉移商業銀行不良資產的金融工具。為了化解不良資產，銀行將不良資產進行證券化，使之成為廣大投資者手中的債券，在此背景下，銀行不但未提高負債水平，反而將逾期資產的本金全部收回，從而為銀行提供更多的資本，不良資產證券化是解決銀行資產流動性不足、資本充足率低等問題的有效途徑。
首先我們要嚴格審核資產的準入資格，入池貸款應該為純信用類貸款，不存在抵押和擔保，而償還主要依賴于借款人的自身信用。同時對于證券化資產視同表內不良貸款，繼續制定有效的催收措施，最大限度的收回欠款。
五、結論
本文以國內外研究現狀以及理論分析作為出發，以中國建設銀行為研究對象。運用文獻法、案例分析法、比較研究法等研究手段，對中國建行信用卡業務進行了分析。提取了最新的信用卡相關數據進行分析，可以更直觀地反映出建設銀行的信用卡資產質量現狀以及其趨勢，針對中國建設銀行信用卡現存風險進行研究，本文提出了一些具體的優化策略，以期對中國建行的信用卡業務發展起到一定的參考作用。通過對上述問題的分析，得出如下結論：
（1）從建設銀行近年來的數據來看：我們可以對比分析得到建設銀行2020不良貸款率與不良貸款余額相比2016、2017、2018、2019有著上升的趨勢，但在2021年有輕微的下降幅度，可以看出目前，建行信用卡的風險防范還需要進一步加強，而信用卡風險防范工作也的確存在著一些亟待解決的問題。
（2）建行信用卡風險的類型包括：操作類風險、信用類風險、欺詐類風險。信用卡風險的特點主要為：復雜性、危害性、滯后性、隱蔽性。
（3）建設銀行信用卡的產生原因分析如下：操作類風險成因主要由兩個方面形成，一是銀行工作人員引起的，二是銀行的系統所引起的。信用類風險成因主要包括三個方面，第一是在營銷環節重業績、輕風險。第二是審批環節缺乏嚴肅性。第三是個人信用體系還不夠完善。欺詐類風險成因主要包括三個方面，一是套現風險，二是惡意透支風險，三是信用卡欺詐。
（4）從建設銀行信用卡風險的產生原因我們提出了以下對策：建立風險管理組織體系、強化授信審批管理、加強額度透支風險預警、加快信用卡償還環節不良資產處置、健全催收機制、提高信用卡中心人員風險防控意識、提高工作人員綜合素質。
本文發現的信用卡風險管理工作存在的風險比較具有代表性，很多同行都面臨類似的問題，本文的研究成果對我國目前的信用卡風險防范具有一定的參考價值。也希望通過本研究所提出的信用卡風險防范措施也能夠為其他銀行的信用卡風險防范工作帶來一些借鑒以及啟發。
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謝辭
行文至此，論文已經接近了尾聲。走得最快的總是時間，來不及感嘆，大學生活已近尾聲，四年多的努力與付出，隨著本次論文的完成，將要劃下完美的句號。本論文在老師的悉心指導和嚴格要求下已完成，從課題選擇到具體的寫作過程，論文初稿與定稿無不凝聚著老師的心血和汗水。
感謝的話是必不可少的，首先要感謝我的導師，在論文的寫作過程中為我提供的指導與幫助，讓我感受到了學術的魅力。感謝我的家人，在我求學道路的這些年，始終在各個方面給予我正確的引導以及給我提供堅實的物質基礎，讓我沒有后顧之憂地置身于我的學業之中，是我最堅強的后盾，處在這樣的一個家庭讓我不勝感恩。最后要感謝我的男朋友，困苦時刻的分擔和幫助，低落日子的陪伴和鼓勵，以及那些快樂時光都是你帶給我的，這都是我大學生涯最美好的回憶。
前路漫漫，莫回首，一往無前，永不停歇。
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